Страховая деятельность в развитых странах мира
1. Страховое дело в Соединенных Штатах Америки
В США функционируют свыше 10 тыс. страховых компаний: свыше 8 тыс. заняты имущественным страхованием и 2 тыс. личным страхованием, в то время как число вместе взятых страховых компаний в странах ЕЭС всего около 4200.
К началу 90-х годов граждане США имели на руках около 90 млн.
страховых полисов на общую сумму 4,5 млрд. долларов.
Страховые монополии США контролируют примерно 50% всего страхового рынка индустриально развитых стран мира, Активы всех страховых компаний США составляют примерно 1, трлн. долларов. В среднем активы одной компании составляют 950 млн. долл., а на 12 крупнейших компаний приходится 45 млрд. долл.
Страховая индустрия в США является единственной, которая не подпадает под антимонопольное законодательство страны.
В США функционируют два типа страховых компаний: акционерные общество и общество взаимного страхования. Государственных страховых фирм не существуют. Акции акционерных обществ могут приобрести как физические, так и юридические лица. Страховые компании осуществляют три типа страхования:
бекифиты (страхования жизни и здоровья, медицинское, пенсии, сберегательные и т.п.); коммерческое (широкий спектр);
имущественное (страхование строений, автомобилей и другого имущества граждан).
Наиболее развитие в США получило личное страхование. Оно подразделяется на страхование жизни, страхование от болезней и несчастных случаев. Страхование жизни, в свою очередь, подразделяется на страхование на случай смерти и страхование – вклад.
Страхование на случай смерти может быть заключено на определенный срок или пожизненно. На долю этого вида страхования в США приходится ¾ всех договоров страхования. Страхование – вклад заключается на определенный срок, и страховая сумма выплачивается при достижении застрахованным лицом оговоренного в договоре возраста. Часто этот вид страхования проводится в комбинации со страхованием на случай смерти. По страхованию жизни годовой сбор премии составляет около 9 млрд. долл.
На втором месте по значению видом страхования является страхование кредитно-финансовой сферы, что в значительной мере объясняется широким распространением в стране принципов кредитных расчетов в сфере торговли и услуг.
Страхование имущества и ответственности крупных торговых и промышленных фирм США дает объем страховой премии порядка 8 млрд. долл.
Все страховые общества США по организационному принципу делятся на две группы: акционерные компании (их большинство) и «мьючуэлс» – своего рода товарищества взаимного страхования.
Владельцами акционерной компании являются собственники акции, которые и получают прибыль в виде дивидендов. Собственниками же «мьючуэлс» могут быть только те, кто застраховался в данной компании. Вес капитал создается за счет страховых взносов и отчислений от прибыли.
Одной из важнейших особенностей крупнейших компаний США по страхованию жизни является то обстоятельство, что в силу высокого авторитета страховых компаний в их управление передаются многомиллиардные средства, принадлежащие различным пенсионным фондам. Задача страховых обществ в этом случае -–путем эффективной инвестиционной политики обеспечить не только сохранность но и прирост доверенных средств. За управление этими средствами страховые компании взимают комиссионное вознаграждение. Даже умеренные размеры – 01% от взятых в управление сумм приносят миллионные доходы.
Огромные инвестиционные ресурсы превращают страховые компании в один из влиятельных центров финансового контроля по отношению к промышленным корпорациям.
Характерной особенностью страховой системы США является участие в страховании различных посредников – страховой полис принимается не напрямую, а через страхового агента или брокера. Общее число брокеров и агентов в стране достигает 0,5 млн. человек. Брокерством занимаются как отдельные лица, так и крупные специализированные фирмы.
Многие страховые компании США имеют свои дочерние фирмы во многих странах мира. Например АИГ – холдинговая компания, контролирует 44 дочерние компании в 130 странах мира. Штат служащих около 28 тыс. человек.
Иностранный бизнес американских монополий и деятельность зарубежных компаний в США и других странах дает объем страховой премии около 2 млрд. долл.
Деятельность всех страховщиков США тщательно анализируются тремя консалтинговыми компаниями, которые ежеквартально изучают каталоги по их работе. Они публикуют официальные рейтинги страховых компаний. По надежности для клиента и данные по состоянию их платежеспособности. Основными факторами, по которым производится анализ, являются: финансовое положение, выплата по искам и уровень сервиса, безопасность и предотвращение потерь, гибкость в работе компании, стоимость услуг.
Уровень потерь, доходы и коэффициент прибыли по инвестициям и уровень дебиторской задолженности считаются основными критериями эффективности работы страховщиков.
2. Страховой рынок Великобритании.
Страховой рынок Великобритании не самый крупный в мире, но он является старейшим и самым опытным, обладающим огромным заслуженным авторитетом.
В течении многих десятилетий и вплоть до настоящего времени английский страховой рынок диктовал правила и условия страхования. Английские правила страхования легли в основу национальных страховых условий многих стран мира.
По некоторым показателям английский страховой рынок до сих пор не имеет себе равных в мире. Так, при сравнительно небольших размерах чисто внутреннего страхового рынка (5,3%), доля его в операциях международного характера составляет почти 20% всего мирового страхового бизнеса, Британские страховые общества оперируют в 43 странах. Почти десятая часть всех страховых премий в мире поступают на счета британских страховых обществ.
На страховом рынке Великобритании к началу 90-х годов действовало 838 национальных и иностранных страховых компаний; 376 синдикатов страховой корпорации «Ллойд».
Самое известное в мире страховое учреждение синдикат «Ллойд» объединяет более 23,5 тыс. индивидуальных (частных) страховщиков, отвечающих за риск своим имуществом. В него также входят 2181 иностранных участника, из которых 1370 из США, «Ллойд» оперирует на 5 основных самостоятельных рынках – морском, общем имущественном, авиационном, автомобильном и краткосрочного страхованием жизни. На долю морского страхования приходится 40% всех страховых премий, получаемых корпорацией, большая их часть поступает от международных операций.
Ежегодно страховыми учреждениями Великобритании аккумулируются свыше 55 млрд. ф. ст. страховой премии.
Страховое законодательство в Великобритании в основном гармонизировано с требованиями страховых директив ЕС.
Институциональная структура страхового рынка Великобритании представлена акционерными обществами, обществами взаимного страхования, отделениями и представительствами иностранных страховых компаний, в соответствии с директивами ЕЭС страховые компании не в праве заниматься каким-либо другим видом бизнеса кроме страхование.
Личное страхование в Великобритании сконцентрированы в специализированных страховых компаниях, пенсионных фондах, а также инвестиционных компаниях (строительных обществах), осуществляющих продажу недвижимости населению. За последние десять лет наблюдается устойчивый рост сбора страховых платежей. Значительный прирост страховых платежей был отмечен в последние годы в связи и изменением пенсионного законодательства в Великобритании, которое создало экономические стимулы к приобретению трудоспособным населением полисов частного пенсионного страхования.
Имущественное страхование среди население представлено рядом традиционных видов. Среди них страхование легковых автомобилей, домашнего имущества, гражданской ответственности и др. Имущественное страхование также характеризируется устойчивыми темпами развития.
Договора страхования в Великобритании заключаются непосредственно страховыми компаниями, а также при посредничестве андерайтинговых агентств и страховых посредников (агентов и брокеров).
В Великобритании действует обязательное страхование гражданской ответственности за ущерб перед третьими лицами, причиненный владельцами автотранспорта, авиаперевозщиками, домашними животными. Предусмотрено обязательное страхование профессиональной ответственности для адвокатов, бухгалтеров, страховых брокеров, а также операторов атомных энергетических установок.
Особая структура английского страхового рынка – это управление по защите страхователей, а также соответствующий страховой фонд, который формируется за счет страховых компаний. Уровень отчислений в компенсационный фонд основан на величине нетто-страховой премии, собираемой страховщиком по договорам страхования. В случае банкротства страховой компании средства компенсационного фонда будут использованы для компенсации полностью или частично их потери по договорам обязательного страхования.
Функции органа государственного страхового надзора в Великобритании выполняет Страховой отдел Департамента торговли и промышленности.
Все страховые компании обязаны составлять годовой финансовый отчет. Финансовый отчет в обязательном порядке проходит процедуру внешнего аудита. Страховые компании уплачивают налог на прибыль от страховой деятельности, а также налог на имущество.
3. Страховой рынок Германии.
Страховой рынок Германии характерен рядом особенностей. 51% национального страхового рынка занимает имущественное страхование, личное 37%, медицинское – около 12% общего объема поступлений. Медицинское страхование в Германии пользуется заметно меньшей популярностью, чем в других странах Западной Европы.
Страховой рынок в Германии, развивающийся весьма динамично, разделен между системой государственного социального обеспечения и частным сектором страховых услуг. Социальное страхование обязательно для всех работников наемного труда, если они не охвачены сектором частных страховых услуг, имеется ввиду страхование по старости, на случай безработицы, страхование на случай временной утраты трудоспособности.
В начале 90-х годов в Германии насчитывалось 115 страховых обществ, обслуживающих сектор личного страхования, 230 негосударственных пенсионных фондов, 56 обществ медицинского страхования, 35 специализированных перестраховочных компаний, 330 других страховщиков.
Специфику германского страхового рынка составляют более 2200 местных региональных страховщиков, собирающих около 5% общего объема страховых премий. Иностранным страховщикам в Германии принадлежит 13% страхового рынка, из них лидирующие позиции традиционно занимают страховые компании из Швейцарии – около 9% страхового рынка.
Частный сектор страховых услуг в Германии представлен акционерными страховыми обществами, являющимся собственностью их акционеров, обществами взаимного страхования и государственными страховыми корпорациями.
Страховщики в Германии не имеют права заниматься какой-либо иной деятельностью, кроме страхования.
Обязательное страхование в Германии носит относительно ограниченный характер.
Законодательство устанавливает обязательное страхование работодателя за ущерб наемным работникам, причиненный производственной травмой или вредными условиями труда, обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта, авиационных перевозчиков, бухгалтеров, охотников и т.д. В ряде федеральных земель установлено обязательное страхование от огня.
Страховое дело в Германии регулируется законом о государственном страховом надзоре, содержащим основные правовые нормы страхования. Национальные и иностранные страховые компании, действующие в Германии, подлежат обязательному государственному надзору со стороны Федерального ведомства по надзору за деятельностью страховых компаний.
Основная цель деятельности федерального органа государственного страхового надзора – защита интересов страхователей.
Большой опыт Германия имеет в деле перестрахования. Крупнейшими из перестраховочных компаний является Кельнское перестраховочное общество, сбор премий которого составляет около 2 млрд. марок, и Мюнхенское перестраховочное общество – крупнейшее перестраховочное общество в мире, которое недавно открыло свое представительство в Москве. Оно предлагает перестраховочную защиту, а также квалифицированную помощь в вопросах страхования и перестрахование.
Германский страховой рынок поделен 39 страховыми группами, из которых 10 собирают 51% суммарной страховой премии. С большим отрывом от конкурентов идет страховая группа «Альянс». Ее доля на рынке превышает 20%. Компания «Альянс» входит в число десяти крупнейших компаний мира. В число крупнейших страховых компаний можно назвать страховое общество «Колония», концерн «Герлинг». Группа
«Фолксфюзорге» контролирует около 5% рынка.
Еще выше степень концентрации у компаний, занимающихся перестрахованием. Здесь только 5 фирм сосредотачивают в своих руках почти 75% сбора премии.
Прочность позиции, удерживаемых страховыми монополиями страны, основываются на аккумулирующих в них больших денежных ресурсов. В среднем только 13% денежных средств, которыми располагают страховые компании, выплачивается полисосодержателями, а основная их часть помещается в виде капиталовложений. Капиталовложений страховых учреждений обеспечивают 25% всех инвестиций в экономику, а доходы от них формируют более 1/5 валового дохода страховщиков.
Характерной особенностью последних лет является интернационализация деятельности немецких страховых компаний. Проникновение страховых компаний на иностранные рынки началось в 50- е годы ХХ века, причем и тогда перестраховочные общества проявляли большую активность по сравнению с фирмами первичного страхования.
Операции за границей ведутся отделениями и через контролируемые иностранные компании.
Большая часть зарубежных отделений находятся в западноевропейских странах, в других регионах преобладает участие в капитале местных страховых обществ. Всего, в той или иной форме, страховые общества Германии представлены на рынках 17 стран.
Доходы от страховой деятельности являются объектом налогообложения. В целом применяется 50% – ная ставка налогообложение прибыли от страховой деятельности.
Налогом в 80% облагаются страховые премии по всем договорам страхования, кроме договором страхования жизни. Налог на добавленную стоимость в отношении сумм страховых премий не применяется.
4. Страховой рынок Швейцарии, Италии, Франции и Японии.
Страховой рынок Швейцарии отличается высоким уровнем развития страхового дела. К концу 90-х годов в стране насчитывалось 117 страховых компаний, в т.ч. 23 компаний личного страхования, 82 компании общего страхования и 12 перестраховочных обществ.
Характерным для швейцарского страхового рынка является тесное переплетение национального и иностранного капиталов. Страховые компании часто являются Транснациональными корпорациями с обширными интересами.
Крупнейшей компанией общего страхования является «Цюрих ферзихе – рунгсгезельшафт». Компания возглавляет мощную страховую группу, в которую в свою очередь входят 34 дочерние компании внутри страны и за границей. К группе «Цюрих» принадлежат «Вита» – третья по величине швейцарская компания личного страхования, две компании общего страхования – «Альбина» и «Турегум» и др.
Наиболее значительные интересы концерн имеет в США, где действует
6 дочерних компаний, охватывающих практически все сферы страхования.
Среди них – «Цюрих америкен», которая по размеру премий входит в число
40 крупнейших страховых компаний США. В Германии интересы «Цюрих»представляют 7 дочерних страховых компаний, кроме того дочерние компании имеются в Канаде, Великобритании, Франции, Италии и ряде других стран.
Наиболее прочные позиции на мировом страховой рынке швейцарские компании занимают в области перестрахования. На него приходится более половины всех поступивших из-за границы премий. Внутри страны более половины валовых премий дает личное страхование.
В Швейцарии самый высокий показатель по сбору страховых премий на душу населения. Страховые полисы швейцарской семьи поглощает до 15% среднего семейного бюджета и является самой крупной статьи расходов. Средняя швейцарская семья тратит на страхование больше средств, чем на питание.
Большое развитие получило и страхование в сфере предпринимательской деятельности. Клиентами являются все промышленные, торговые, транспортные и другие предприятия страны.
Одним из условий успешной деятельности страховых компаний Швейцарии является их активная инвестиционная деятельность на рынке капиталов. Более половины всех активов страховых компаний размещено в форме ссуд и инвестиций в облигации.
Страховой рынок Италии не играет столь существенной роли в экономике страны, как в других странах. Чертами современного страхования в Италии является консерватизм системы страхования, медленное внедрение новшеств, отсутствие диверсификации деятельности страховых компаний в смежные области финансово-кредитной системы, жесткое государственное регламентирование деятельности страховых компаний.
К началу 90-х годов в Италии действовало 211 страховых обществ. Из них 6 занимались исключительно операциями перестрахования, 25 – только страхованием жизни, 27 – страхованием жизни и имущественным страхованием, остальные 135 – только имущественным страхованием. Из общего числа обществ 48 принадлежат иностранному капиталу.
Около 58% общего сбора премий приходится на страхование рисков, связанных с владением автомобилем. Большинство страховых компаний – частные акционерные общества.
Крупнейшей страховой компанией Италии является «Ассикурациони дженерали». Она входит в десятку ведущих страховых обществ мира. Ее капитал принадлежит приблизительно 52 тыс. подписчиков, преимущественно частных . Компания занимается всеми видами страхования, включая имущественное, страхование жизни, перестрахования. Контролирует не менее 12% рынка страхования жизни в Италии и не менее 8% -рынка имущественного страхования. Обладает широкой сетью иностранных отделений.
Страховой рынок Франции примечателен чрезвычайно быстрым развитием в послевоенный период. С средине 50 –х г.г. до начало 80 –х его оборот увеличился в 25 раз, тогда как внутренний валовой продукт страны – в 15 раз.
Основными видами страхования во Франции является автострахование и страхование жизни. В 1983-84 г.г., в связи с осуществлением регулярных космических запусков искусственных спутников с помощью ракеты «Ариан», была создана новая отрасль страхования – страхование космических рисков. Для увеличения емкости рынка в 1983 г., был учрежден страховой пул космических рисков. Французский рынок перестрахования занимает 5 –е место в мире.
Во Франции, в отличие, например, от Великобритании, промышленные группы практически не участвуют в страховых компаниях, Акционерами страховых компаний являются местные и иностранные банковские и финансовые группы, частные лица, государство. В свою очередь страховые компании участвуют в капитале банковских групп, способствуя переплетению страхового и банковского бизнеса.
Зарубежная деятельность для французских страховых обществ – сравнительно новая сфера деятельности. По этому показателю Франция занимает 3-е место в мире после Великобритании и Швейцарии. Крупнейшие страховые компании Франции имеют свои филиала и отделения более чем в 60 странах мира. Страховые компании успешно действуют на рынках Среднего и Дальнего Востока.
Страховой рынок Японии имеет ряд особенностей. Одной из них является то, что в страховом деле доминируют компании по страхованию жизни.
Компании страхования жизни – крупнейшие владельцы акций и облигаций частных компаний, а также государственных корпораций. Они играют важную роль в вопросах кредитования. В последние годы они активно проникают на страховой рынок США, Канады и других стран. Их число составляет 23 компании. По всем показателям они опережают компании общего страхования. Сумма получаемых ими страховых премий более чем в 2 раза превышают сумму премий, получаемых компаниями общего страхования. Причиной доминирующего положения компаний страхования жизни является отсутствие в Японии в течение долгого времени системы социального страхования и обеспечения, в связи с чем большинство населения вынуждено пользоваться услугами страховых компаний.
Компании, осуществляющие общее страхование, также играют важную роль как в экономике страны, так и во внешнеэкономических связях Японии. Многие из них входят в соответствующие монополистические группы, дополняя функции компаний по страхованию жизни. Они страхуют различные риски, связанные с международной деятельности японских транснациональных компаний. Наиболее крупные из них выступают в качестве международных инвесторов и кредитов.
Государство жестко регламентирует деятельность страховых организаций. Без согласия министерство финансов не могут изменится ставки страховых премий. Конкуренция между страховыми компаниями ограничена благодаря отсутствию страховых брокеров. Система страхования состоит из большого числа отделений и их агентов, число которых у крупнейших компаний достигает нескольких десятков тысяч.
Краткий анализ страхового рынка зарубежных стран показывает, что система страхования каждой из них является составной частью международного страхового рынка.
Вместе с тем оно выступает важным сектором национальных экономик, обеспечивая перераспределение 8-12% валового национального продукта. Аккумулированные страховыми организациями денежные средства служат источником крупных инвестиций. Государственное регулирование страховой деятельности за рубежом в основном направлено на контроль за финансовой стороной работы страховых компаний.
Таджикским страховщикам необходимо на опыте зарубежных страховых компаний, стремиться к созданию страхового рынка в республике, так как он до сего времени не создан, и деятельность страховых компаний ограничивается исключительно их ведомственными интересами.
